Zakenbankiers roofden tientallen miljarden gemeenschapsgeld

In oktober onthulde The CumEx Files, een internationaal journalistiek samenwerkingsverband, dat Europese banken voor vele tientallen miljarden euro’s aan belastinggeld hebben binnengeharkt door middel van dividendstrippen.

Op verschillende manieren hebben deze banken dividendbelasting teruggevraagd en gekregen, terwijl ze daar geen recht op hadden. In sommige gevallen kregen zij meerdere keren dividendbelasting terug of kregen ze dividendbelasting terug die nooit was betaald.

Vrijwel alle zakenbanken, waaronder Nederlandse banken als ABN Amro, Rabobank en ING, maakten zich schuldig aan dit soort praktijken. Op basis van voorzichtige schattingen zouden zij tussen 2001 en 2016 in totaal minimaal 55,2 miljard euro hebben buitgemaakt.

Dat gebeurde ook in de periode dat veel Europese zakenbanken door overheden waren genationaliseerd, zoals in het geval van ABN Amro. Een van de belangrijke spelers in deze fraude was het Zwitserse Sarasin. Die bank was op dat moment een dochter van de Rabobank.

Er bestaat een hele reeks aan constructies waarmee op oneigenlijke wijze belastinggeld wordt teruggevorderd en wetten liepen hier in veel gevallen bij achter. In Duitsland, dat voor zover bekend het hardste is getroffen, werden de zogenaamde CumEx-transacties in 2012 verboden. Bovendien zijn de constructies complex: bij CumEx-transacties spannen verschillende investeerders samen door aandelen aan elkaar te verkopen om de belastingdienst op te lichten. Doordat zulke constructies erg ondoorzichtig zijn, worden ze door belastingdiensten moeilijk opgemerkt.

Volgens de Belastingdienst hebben zich in Nederland geen CumEx-constructies voorgedaan. Er is maar één voorbeeld van een vergelijkbare constructie bekend. In april van dit jaar daagde de Belastingdienst Morgan Stanley voor de rechter, omdat zij voor 152 miljoen euro aan belasting zouden hebben ontweken. De bewijslast ligt echter bij de Belastingdienst en deze verloor de rechtszaak tegen de Amerikaanse zakenbank.

Maar Follow the Money (FTM), onderdeel van The CumEx Files, meldt dat er aanwijzingen zijn dat dit maar het topje van de ijsberg is. Verschillende banken zouden van plan zijn geweest om in Nederland dividend te strippen en ook verschillende voormalige en huidige functionarissen van de Belastingdienst zelf verklaarden aan FTM dat er meer gevallen zijn geweest. Het lijkt dus zeer onwaarschijnlijk dat de kosten voor de Nederlandse staat beperkt zijn gebleven tot dit enkele geval.

Deze fraude laat zien wat socialisten in feite al weten: de logica van de winst drijft kapitalisten zonder uitzondering om al het mogelijke te doen om hun winsten te maximaliseren en geld achterover te drukken dat ten goede zou moeten komen aan de gemeenschap. Ook laat het zien dat deze groteske georganiseerde witteboordencriminaliteit niet alleen enorm lonend is, maar ook dat het risico om ervoor gestraft te worden verwaarloosbaar is. En nu maar wachten op het volgende schandaaltje over uitkeringsfraude.